Последние годы характеризуются эффективным развитием и укреплением банковской системы, состояние которой позволяет судить о государственном финансовом и экономическом положении. В рамках борьбы за новых клиентов большей части отечественных банков и банков-нерезидентов приходится ужесточать конкуренцию между собой. Соответственно, они предлагают все больше разных финансовых услуг как частным, так и юридическим лицам. К числу таких предложений относится и предоставление кредитов.

В любом банке выдача кредитов является основным механизмом регулярного получения прибыли. Тем самым определяется приоритетность данного вида деятельности. Кредиты могут использоваться для развития бизнеса, предоставления образования или лечения, покупки недвижимости, транспорта, быттехники или других дорогостоящих товаров. По состоянию на сегодня банки предлагают широкое разнообразие акций и кредитных программ, уверяющих потенциальных заемщиков в удобных графиках погашения ссуд, низких ставках процента и т.п. Однако зачастую все это не более чем удачные маркетинговые решения, благодаря которым банковские уловки преподносятся в качестве привлекательных условий кредита. С целью извлечения максимальной выгоды банки используют всевозможные комиссии за открытие и обслуживание счета, оформление страховки и многие другие услуги. В результате от обещанной привлекательности условий не остается ровным счетом ничего.

Каждый потенциальный клиент банка должен иметь представление об эффективной процентной ставке, которую любой кредитный консультант обязан вычислить по его просьбе.

Итак, эффективная процентная ставка (ЭПС) представляет собой распределенное на период кредита значение всей суммы платежа за его пользование. При этом наряду с номинальной ставкой процента в него также включаются затраты по оформлению и обслуживанию кредита, к числу которых относятся платежи как непосредственно банку, так и третьим лицам: нотариусу, страховой компании и т.д.

Согласно российскому законодательству, с июля 2007 г. банки обязаны демонстрировать клиентам размер именно ЭПС. Реальная процентная ставка может до 2-3 раз превышать декларируемую. Расчет эффективной процентной ставки должен осуществляться в соответствии с методикой, предложенной ЦБ РФ. Интернет-пользователи имеют возможность расчета ЭПС в режиме онлайн с помощью специальных калькуляторов на финансовых порталах и сайтах банков.

ЭПС можно вычислить вручную в любом редакторе электронных таблиц. Однако для этого нужно знать не только нужные финансовые функции и ставку процента, но и все другие платежи, взимаемые за пользование кредитом.

Перед оформлением кредита следует тщательно изучить условия кредитного договора, уделяя особое внимание пункту о размере эффективной процентной ставки. Сделать по-настоящему правильный выбор можно только после рассмотрения предложений нескольких банков. Впрочем, знание ЭПС далеко не всегда является ключевым критерием выбора банка. Клиенты нередко отдают свое предпочтение организациям с более высоким значением данного показателя, ориентируясь на их известность и хорошую репутацию.